柬银行系统由国家银行（中央银行）和商业银行构成。1989年，柬改变单一银行制，建立国家银行和国有外贸银行。
    1991年，柬开始开放银行业，允许私人资本建立商业银行。随后几年，数十家商业银行纷纷建立。
    1996年，柬颁布中央银行法，赋予柬国家银行（中央银行）的主要职能是：
    建立金融体系的法律框架，维持稳定价格体系，为制定金融政策提供依据，增加国家资本，监督商业银行依法运营，承担政府间的财务清算和根据需要发行本国货币。
    目前，柬国家银行在全国各省市设有20家分行。但由于柬银行体系大多以美元操作和现金交易，银行的外汇存款以美元为主，美元约占银行存款总数的93%，
    同时美元也是柬主要的交换媒介，美元流通量占柬市场货币流通总量的85%以上，因此，柬国家银行对银行系统的宏观调控作用十分有限。
    柬商业银行的业务范围很窄，主要是吸收存款、放贷及办理与商贸相关的业务结算。
    外贸银行、加华银行等五大商业银行集中了全柬银行业总资产的70%、储户存款的80%和提供贷款的70%。
    柬商业银行存款占银行负债的63.2%,而贷款只占银行资产的32.5%，表明银行拥有的资金未能充分用于支持企业的信贷。
    银行贷款和存款利率差大约在12个百分点，年存款率约6%，年平均贷款利率约18%，具有代表性的贷款期限是3-6个月。
    由于企业与银行尚未建立安全信用贷款体系，不论银行放贷或资金同业拆借，都需要百分之百的资产抵押和附属担保，以防拖欠还款或不能及时兑现。
    银行不愿提供较长期贷款，定期融资更难获得，通常是持续滚动短期贷款，这使银行体系总体风险增加。
    柬商业银行的贷款和存款占GDP的比重分别为7.8%和16.1%，是世界银行业中该项比例最低的国家之一。